Estados financieros e indicadores
Paso a paso
Sección titulada «Paso a paso»- Entrá a Indicadores financieros desde el menú de Contabilidad. Es el resumen, y sale de los otros dos estados.
- Balance general muestra activos, pasivos y patrimonio al corte elegido.
- Estado de resultados muestra ingresos, costos y gastos del período.
- Flujo de efectivo se arma por método indirecto a partir de los asientos contabilizados.
- Balanza de comprobación es el control previo a todo lo demás. Tiene tres vistas.
- Estado de cambios en el patrimonio cierra la serie.
Los estados
Sección titulada «Los estados»El módulo genera los cinco estados que se piden habitualmente:
- Balance general
- Estado de resultados
- Flujo de efectivo
- Balanza de comprobación
- Estado de cambios en el patrimonio
Más Indicadores financieros, que no es un estado sino el cálculo que sale de los dos primeros.
Los filtros, que son los mismos en todos
Sección titulada «Los filtros, que son los mismos en todos»Todas estas pantallas se manejan igual:
- Año fiscal y Mes (opcional). Con mes vacío, el reporte es del año completo.
- Saldo, que decide qué significa el mes elegido: solo del mes toma únicamente los movimientos de ese mes, acumulado al mes arrastra desde el inicio del año. Es la confusión más común cuando dos personas comparan el mismo reporte y les da distinto.
- Fecha inicio y Fecha final, para un corte que no calce con un mes. Quedan bloqueadas mientras haya un mes elegido: manda el mes.
No hay botón de Aplicar: los filtros se recalculan solos al cambiarlos, y en el pie de la caja se ve el rango que está en uso y cuántas filas devolvió.
El Balance general y la Balanza de comprobación agregan además un filtro de Cuenta, para mirar una sola.
Exportar
Sección titulada «Exportar»Todas tienen Exportar, con PDF, Excel y CSV. El botón se apaga cuando el rango de fechas es inválido —fecha final anterior a la inicial—, así que si no responde, revisá las fechas antes que otra cosa.
Las plantillas mandan
Sección titulada «Las plantillas mandan»El Balance general, el resumen de la Balanza de comprobación, el Estado de resultados, el Flujo de efectivo y el Patrimonio no se arman solos: usan la plantilla activa que se configura en Configuración contable > Estados financieros. Esa plantilla define qué cuenta entra en qué línea.
Por eso hay dos avisos que aparecen seguido y significan cosas distintas:
- “No hay una plantilla activa” — nadie configuró la estructura de ese reporte.
- “Plantilla sin estructura” — la plantilla existe pero no tiene líneas o no tiene cuentas asignadas.
Los dos traen un botón para ir directo a configurarlas. Además, el balance avisa aparte si falta el grupo de reporte en los tipos de cuenta para Activo, Pasivo y Patrimonio: sin eso no puede clasificar nada.
Cuando sí hay plantilla activa, esas pantallas agregan un selector Plantilla / Por cuenta en la esquina superior derecha de la tabla: la misma información, en las dos formas.
Las vistas del Balance general
Sección titulada «Las vistas del Balance general»- Resumen por reporte — el balance como se presenta, agrupado por las líneas de la plantilla.
- Detalle por cuenta — la misma información cuenta por cuenta. Es la vista a la que se va cuando una línea del resumen da un número que no se explica.
Las tres vistas de la Balanza de comprobación
Sección titulada «Las tres vistas de la Balanza de comprobación»- Resumen por cuenta — el reporte armado con la plantilla activa.
- Detalle por cuenta — todas las cuentas con su débito, crédito y saldo.
- Comparacion anual — el año elegido contra el año de Comparar con, para ver de un vistazo qué cuenta se movió distinto de un ejercicio al otro.
Indicadores
Sección titulada «Indicadores»Indicadores financieros calcula ratios de liquidez, rentabilidad y endeudamiento a partir del Balance General y el Estado de Resultados. Arriba muestra los principales en tarjetas —razón corriente, margen neto y los demás—, con la fórmula debajo de cada número.
Eso significa que los indicadores no son una fuente independiente: si el balance está mal, los ratios están mal, y con una apariencia de precisión que engaña. Antes de discutir un indicador, se revisa la balanza de comprobación.
El orden correcto
Sección titulada «El orden correcto»Balanza de comprobación → Balance y Resultados → Indicadores. En ese orden, un número raro se explica en el paso anterior. Al revés, se discute sobre un ratio sin saber de dónde salió.